Dubai’de Vergi Avantajı İçin Şirket Yapınızı Nasıl Optimize Edebilirsiniz?

Birleşik Arap Emirlikleri’nde şirket kurmak isteyen girişimciler ve yatırımcılar için en önemli konulardan biri, kurumsal vergi yapısının doğru bir şekilde planlanmasıdır. Dubai’nin hızlı büyüyen ve girişimci dostu ekonomik ortamı, şirket kuruluşunu cazip kılarken aynı zamanda vergi uyumu ve tasarrufu gibi stratejik kararları da beraberinde getirir.

Dubai’de bir şirket kurarken, ana kara (mainland), serbest bölge (free zone) veya offshore gibi farklı yargı bölgeleri arasında seçim yapılması gerekir. Her birinin kendine özgü avantajları ve dikkat edilmesi gereken noktaları vardır.

Kurumsal Vergi Düzenlemeleri: Neden Önemlidir?

BAE’de 2023 itibarıyla yürürlüğe giren yeni düzenlemeler doğrultusunda, tüm şirketler artık %9 oranında sabit kurumlar vergisine tabidir. Ancak bazı koşulları sağlayan işletmeler için vergiden muafiyet ve indirim gibi önemli avantajlar da mümkündür. Bu noktada vergi planlamasını doğru yapmak, şirketinizin finansal sağlığı için kritik bir rol oynar.

Dubai’de şirket kurarak vergi avantajı elde etmek isteyenler için hazırladığımız Dubai’de düşük maliyetle şirket kurmak rehberi bu konuda size yol gösterebilir.

Hangi Yargı Bölgesi Size Uygun?

1. Ana Kara (Mainland) Şirketler

Ana kara şirketleri, BAE Ticaret Kanununa tabidir. Bu şirketler doğrudan Dubai’deki pazara satış yapabilir ancak kurumlar vergisine tam anlamıyla tabidir. Bu nedenle vergi beyanı ve ödemeleri zamanında yapılmalı, aksi takdirde cezai yaptırımlarla karşılaşılabilir.

2. Serbest Bölgeler (Free Zones)

Serbest bölgelerde kurulan şirketler, belirli koşulları sağladıkları sürece %0 kurumlar vergisi avantajından faydalanabilir. Ancak ana karadaki şirketlerle doğrudan ticaret yaptıklarında bu muafiyet ortadan kalkar. Özellikle belirli faaliyet alanlarına sahip firmalar için belirlenmiş serbest bölgelerde şirket kurmak büyük vergi avantajı sağlar.

İlgili detaylara göz atmak için Dubai’de online şirket kurma rehberimizi inceleyebilirsiniz.

3. Offshore Şirketler

Offshore şirketler, genellikle BAE dışındaki pazarlarda faaliyet gösteren işletmeler için tercih edilir. Vergi avantajı ve gizlilik sunmalarına rağmen, ticari faaliyet alanları kısıtlıdır.

Vergi Planlamasında Dikkat Edilmesi Gerekenler

✔️ Yıllık Ciroya Göre Yapılandırma

Şirketinizin cirosu, vergi yükümlülüğünüzü belirleyen temel faktörlerden biridir.

• 375.000 AED altındaki yıllık net kâr: %0 kurumlar vergisi
• 375.000 AED üzeri yıllık net kâr: %9 sabit kurumlar vergisi

Eğer şirketinizin yıllık cirosu 3 milyon AED’nin altındaysa, serbest bölge veya ana kara arasında esnek bir tercih yapabilirsiniz. Ancak daha büyük ölçekli operasyonlar için serbest bölgelerdeki vergi avantajları stratejik olarak değerlendirilmeli.

✔️ Faaliyet Alanınıza Uygun Serbest Bölge Seçimi

Örneğin, dağıtım (distribution) veya e-ticaret gibi belirli faaliyetlerde bulunan şirketlerin belirlenmiş serbest bölgelerde konumlanması, vergi muafiyetinden faydalanmalarını sağlar. Bu noktada uzman danışmanlık almak kritik önem taşır.

Vergi Yükümlülüklerini Optimize Etme Stratejileri

• Vergi yapınızı gözden geçirin: Şirketinizin mevcut yapısı ve yasal statüsü vergi yükünüzü doğrudan etkiler.
• Uluslararası vergi stratejileri uygulayın: Global faaliyet gösteren firmalar için çifte vergilendirmeyi önleyen anlaşmalar ve uluslararası vergi optimizasyonu olanakları değerlendirilmelidir.
• İstisna ve indirimleri kullanın: Örneğin, iş geliştirme amacıyla yapılan yeniden yatırımlar kurumlar vergisinden muaf tutulabilir.
• Finansal kayıtları düzenli tutun: Mali kayıtlarınızın şeffaf ve profesyonel tutulması, vergi uyumu ve olası denetimlerde avantaj sağlar.
• Güncel kalın: BAE’de vergi düzenlemeleri sık sık güncellenir. Bu nedenle güncel kalmak için uzman desteğiyle hareket etmek önemlidir.

Vergi yapınızı oluştururken, sosyal yaşamınıza etkilerini de göz önünde bulundurmanız önemlidir. Dubai’de şirket sahibi olmanın sosyal yaşama etkileri üzerine hazırladığımız yazıyı inceleyebilirsiniz.

UAETurk ile Vergi Planlamasında Yanınızdayız

BAE’deki vergi sistemine hâkim olmayan bir şirketin, rekabet avantajı elde etmesi oldukça zordur. UAETurk olarak Dubai’deki kurumlar vergisi sistemine tamamen hâkimiz ve her sektöre özel vergi yapılandırmaları sunuyoruz. Uzman kadromuzla:

• Şirket yapınızı analiz eder,
• Size özel vergi stratejileri geliştirir,
• Muhasebe ve kayıt düzenlemelerinizi organize eder,
• Uyum süreçlerinizi kolaylaştırırız.

Kurumsal vergi danışmanlığı, şirket kurulum danışmanlığı ve muhasebe hizmetlerimiz ile Dubai’deki şirketiniz için sürdürülebilir ve uyumlu bir finansal yapı kurmanıza destek oluyoruz.

Sonuç

Dubai’de şirket kurmak isteyen girişimcilerin ve yatırımcıların, yalnızca kuruluş sürecine değil, uzun vadeli vergi planlamasına da odaklanması gerekir. Doğru vergi stratejisi, yalnızca maliyetleri düşürmekle kalmaz, aynı zamanda işletmenizin büyümesini hızlandırır.

Vergi düzenlemeleriyle ilgili daha fazla bilgiye Dubai Altın Vize rehberimizden de ulaşabilir, şirketinizin uzun vadeli başarısı için gerekli adımları erkenden planlayabilirsiniz.